연말정산은 단순한 세금 정산 절차가 아니라, 계획적으로 접근하면 예상치 못한 보너스를 받을 수 있는 기회입니다. 2025년 최신 세법을 기준으로, 환급금을 최대화할 수 있는 준비 방법을 안내합니다.
1. 연중 지출 계획 세우기
소득공제와 세액공제는 연중 지출 내역에 따라 결정됩니다. 신용·체크카드 사용액이 총급여의 25%를 초과해야 공제가 시작되므로, 상반기에는 체크카드·현금영수증 위주로, 하반기에는 신용카드 사용을 늘리는 전략이 효과적입니다.
2. 절세형 금융상품 적극 활용
연금저축과 IRP에 가입해 세액공제를 받으면 환급금이 크게 늘어납니다.
- 연금저축: 연간 최대 400만 원 납입, 세액공제율 13.2~16.5%
- IRP: 연금저축과 합산해 최대 700만 원까지 공제
연말에 몰아서 납입하는 것보다 매달 분할 납입해 투자 리스크를 분산하는 것이 좋습니다.
3. 월세·전세 세액공제 확인
무주택 세대주로서 연 소득 7천만 원 이하인 근로자는 월세 세액공제를 받을 수 있습니다. 전세의 경우 주택자금대출 이자 공제가 적용될 수 있으니 계약서와 이체 내역을 반드시 보관하세요.
4. 의료비·교육비 공제 준비
의료비 공제는 보험금으로 보전받지 않은 금액만 해당됩니다. 난임 시술, 치과, 안과 치료 등은 고액 지출이 많으니 영수증을 챙겨야 합니다. 교육비 공제는 본인뿐 아니라 부양가족 교육비도 포함됩니다.
5. 기부금 공제 활용
기부금은 법정·지정 기부금에 따라 공제율이 다르며, 현금뿐 아니라 물품 기부도 인정됩니다. 연말에 몰아서 하는 것보다 연중 분산 기부하면 재무 부담이 줄고 공제 혜택도 동일하게 받을 수 있습니다.
6. 연말정산 미리보기 서비스 활용
국세청 홈택스의 ‘연말정산 미리보기’ 기능을 활용하면 예상 환급금과 부족한 공제 항목을 확인할 수 있습니다. 이를 통해 연말까지 필요한 지출이나 납입 계획을 조정할 수 있습니다.
7. 마무리 조언
연말정산 환급금을 늘리는 핵심은 ‘미리 준비하는 습관’입니다. 지출과 금융상품 납입을 연중 계획적으로 관리하면, 다음 해 2월에 예상치 못한 환급금 보너스를 받을 수 있습니다. 사회초년생일수록 절세 습관을 일찍 들이는 것이 장기적인 자산 형성에 유리합니다.